25 февраля 2021

Исполнитель готов сделать акт сейчас, хотя оплата была в 2019. Как быть с тем, что платеж учли в расходы, а НДС заявили к возмещению?

Исполнитель готов сделать акт сейчас, хотя оплата была в 2019. Как быть с тем, что платеж учли в расходы, а НДС заявили к возмещению?

Организация оплатила услуги по ремонту техники в 2019 году, бухгалтер сразу провела. НДС с суммы подали к возмещению. И сейчас выясняется, что исполнитель тогда у себя платеж не провел, акт готов сделать только сейчас. Что теперь делать?

Спрашивают в «Красном уголке бухгалтера».

«Организация в феврале 2019 оплатила аванс 37 тыс. руб. за ремонт оргтехники. Ремонт обошелся в 28 тыс. руб. и 9 тыс. руб. исполнитель вернул на счет в 2019. Организация ошибочно расходы провела на 37 тыс. руб., в т. ч. НДС, приняла по ним к вычету в 1 кв. 2019. Бухгалтер думала, что документы у директора.

На данный момент в учете нашей организации долг перед исполнителем 9 тыс. руб., у исполнителя перед нами 28 тыс. руб.».

В комментариях спросили, на основании чего бухгалтер сразу эти 37 тысяч провел.

Автор поста пишет, как дело было:

На это пишут:

Кто-то считает, раз ошибся бухгалтер заказчика, ему со всем и разбираться.

Автор с таким мнением не согласилась:

Вот еще посоветовали:

На это автор пишет, что самый лучший вариант, хотя бы НДС не пересдавать.

Вы научитесь:

  • Рассчитывать НДС в самых разных ситуациях.
  • Находить ошибки там, где ошибаются большинство бухгалтеров.
  • Понимать механизм работы с этим непростым налогам.
  • Отстаивать вычеты идеальными (и не очень) счетами-фактурами.
  • Курс не зависит от дат и времени на его прохождение. По итогам курса — сертификат.

    Записывайтесь скорее! Действует скидка 30%.

    Источник


    Опубликовано 25.02.2021 от textorobot в категории "Налоги", "Самозанятый

    Добавить комментарий

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *