❗️❗️ Налоговики пришли к физлицам с выездными проверками. И это не ИП

Скачать

Налоговики назначают выездные налоговые проверки физлицам. Пока только тем, у кого есть счета в иностранных банках и организациях финансовых рынков, в тех странах, с которыми у ФНС налажен обмен информацией.

Налоговый юрист, старший партнер ЮФ «Гин и партнеры» Кира Гин рассказала на своей странице в Facebook.

Как далее выясняется в комментариях, эти лица не являются индивидуальными предпринимателями. Однако, у них есть счета за границей, в странах, которые обмениваются информацией с ФНС России. Причем, счета могут быть не только в банках, но и в ОФР — инфраструктурных организациях финансовых рынков. К ним относятся биржи и иные организаторы торговли валютами, ценными бумагами и производными финансовыми инструментами.

📌 Реклама

Территориально вся эта история происходит в Подмосковье. И это не единичный случай, как пишут:

Что примечательно, решение вынесено в предпоследний день 2020 года, чтобы прихватить и 2017 год. А у кого-то и 31-го прилетело:

А теперь стоит более подробно рассказать об организации обмена информацией в рамках CRS. По материалам презентации юридической фирмы Deloitte.

Московский кредитный банк Подтвержденный профиль Бесплатный онлайн-курс «Как начать бизнес» Узнайте, как зарегистрироваться, выбрать банк и онлайн-кассу и многое другое Узнать больше Реклама на Клерке

Перечень стран, с которыми происходит обмен информацией, содержится в Приказе ФНС от от 21.11.2019 № ММВ-7-17/582@. Он прикреплен во вложении.

А вообще, что налоговики идут к физлицам, не являющимся ИП — не новость. Вон и в комментарии одном пишут:

Источник